财务盘点 善用三大表

新的一年到，建议可透过「三大表」了解个人与家庭财务变化。图／本报资料照片

年终是盘点财务现况的好时机，许多人会在一年结束前，盘点个人一整年的收支、保险与资产负债情形，建议可透过「三大表」了解个人与家庭财务变化，快速抓出缺口，在新的一年加以补齐，往个人与家庭未来的财务目标迈进。

磊山保经业务总经理林世德建议，民众可用「三大表」检视自己过去一年的表现。第一张表是「收支表」，主要是盘点个人与家庭过去一整年的收入与支出，是否与年初设定的目标相符合，检视每项支出是否合理，有没有超出预期的不必要花费或是突发支出，若这样的情况是常态，则应考虑是否要调整明年的收支预算规画，但在支出的控制上，建议要符合「631法则」，也就是60％的生活开销、30％的个人储蓄，以及10％的保费支出比例。

第二张表是个人与家庭成员的「保险保障表」，里面应记载家庭每位成员已投保保单的所有资讯，包含理赔的项目、保额、缴费的时间、金额与方式等等。透过这张表，可以对每个人的保障现况一目了然，之后再对照个人近一年与未来可知的不同阶段，例如结婚、生子、买房等，检视目前的保障是否足够，例如生了小孩需增加寿险保障、实现对家庭的承诺，就可评估是否要加强个人的寿险保额。

若保单整理不易，可申请寿险公会推出的「保险存折」一目了然自己拥有的保险保障规画，若发现保障有缺口需加保，可以透过专业的保险从业人员，计算总保费支出和收支表的比对，评估要选择的保险险种与年期、计算加保的保费能否负担得起。

第三张表是个人与家庭的「资产负债表」，代表的是个人与家庭在过去一整年的资产变化与资产净值，是否呈现良性的成长。资产代表名下的动产、不动产的总合计现值，其中要提醒的是，具有保单价值的保单，可被视为是资产的一环；在检视负债时，则要一并将每一笔负债的利率都列出，尤其是在升息末端的现在，更需要评估负债的每期还款金额是否可以承担，若觉得压力太大，就要考虑是否要从高利率的负债开始偿还以降低还债压力。