查海外百亿「黑钱」 英国却在开曼群岛踢到铁板？

据英国广播新闻网（BBC）报导，为巩固和保护金融秩序、英国政府近期开始大力整顿「黑钱」与「洗钱」（money laundering）的行为，但负责调查的国家犯罪调查局（National Crime Agency）却向媒体坦言，在彻查过程中、所遇到的最大障碍和困难，都来自同一个地区：加勒比海（Caribbean）上的英属开曼群岛（Cayman Islands）。

被誉为「避税天堂」的开曼群岛，英国政府估计、每天至少有约10亿英镑（约403.5亿台币）流动，自然成为官方紧盯的最大目标。但对犯罪调查局而言，即使开曼群岛属于英国海外领土（British Overseas Territory），他们在调查过程中、岛上政府始终拒绝与伦敦合作，不愿提供和透露相关企业资讯，坚守保密的原则，让局长同恩（Donald Toon）感到非常挫折。他指出，过去在其他海外领土调查时，多半都能取得清楚明确的资料，「唯独在开曼群岛踢到铁板！」

属于中美洲西加勒比群岛一部分，由大开曼、小开曼和开曼布拉克3个岛屿组成，开曼群岛的名称来自英国航海家法兰西斯·德瑞克（Sir Francis Drake），后与牙买加共同成为英属殖民地，1962年改制为直属领地。受到当地法律保护，开曼群岛豁免缴税义务，每年只需牌照费外、无需进行申报和缴纳任何税项，让它成为世界第四大离岸金融中心，众多跨国企业纷纷在此登记注册。除此之外，开曼群岛也是度假胜地，美丽海景吸引大批游客前来潜水。

从「天堂文件」（The Paradise Papers）曝光后，开曼、维京等避税天堂成为各国政府紧盯之地，但同恩局长也坦言其搜查难度，他指出，「英国海外领地的独立性，让他们的司法管辖权无法施展，在这样绑手绑脚下、再加上对方拒绝配合，都让资讯更难公开透明。」

不过，英国于1月份通过新法令、名为《无法解释的财富令》（Unexplained Wealth Orders），赋予调查机关一定权力，要求被怀疑贪腐或洗钱者，提出证据说明其财富来源和流向，将可适度帮助犯罪调查局继续进行其工作，找出黑钱与各种不合法的避税行为，「但这依然不是件快速和轻松的工作！」