《店头市场》落实公司治理 柜买中心祭13项修正条文范例

配合公司法、证券交易法及公司治理相关规章之修正，柜台买卖中心公告实施13项参考范例修正条文，作为上柜公司落实公司治理之参考指引，且为协助上柜公司提高英文资讯揭露品质，也更新「简易版英文年报」参考范例，供公司参考编制英文年报。

柜买中心表示，本次配合公司法、证券交易法、公开发行公司董事会议事办法、公开发行公司独立董事设置及应遵循事项办法、公开发行公司审计委员会行使职权办法及股票上市或于证券商营业处所买卖公司薪资报酬委员会设置及行使职权办法、公开发行公司取得或处分资产处理准则、公开发行公司年报应行记载事项准则、公司治理评鉴指标评分指南内容、以及上市上柜公司诚信经营守则等规定，修正「○○股份有限公司股东会议事规则」参考范例、「○○股份有限公司董事会议事规范」参考范例、「○○股份有限公司独立董事之职责范畴规则」参考范例、「○○股份有限公司审计委员会组织规程」参考范例、「○○股份有限公司薪资报酬委员会组织规程」参考范例、「○○股份有限公司提名委员会组织规程」参考范例、「○○股份有限公司监察人之职权范畴规则」参考范例、「○○股份有限公司关系企业相互间财务业务相关作业规范」参考范例、「上市上柜公司网站重要必要揭露事项参考范例」、「○○股份有限公司董事会自我评鉴或同侪评鉴」参考范例及相关附表(并更名为「董事会绩效评估办法」参考范例)及「上市上柜公司订定道德行为准则」参考范例相关文字内容。

柜买中心指出，本次配合107年12月19日金管证发字第10703452331号令，要求所有上市上柜公司应自现任董事、监察人任期届满时设置审计委员会取代监察人，删除「○○股份有限公司董事及监察人选任程序」参考范例条文有关监察人部分，并更名为「○○股份有限公司董事选任程序」参考范例。

另外，为配合上市上柜公司已全面设置独立董事，删除「○○股份有限公司并购特别委员会组织规程」参考范例有关未设置独立董事部分。