防堵詐騙 企業開立帳戶要過三關

金管会针对企业开立帐户，搭建三关审查机制。 联合报系资料照

为防范诈骗集团成立人头空壳公司，掩护洗钱，金管会针对企业开立帐户，搭建三关审查机制，未来设立未满半年、资本额低的企业户，都在强化审查名单中，防范诈骗集团空壳人头公司户闯关成功。

近年诈骗集团取得个人帐户不易，改以成立人头空壳公司，作为洗钱掩护工具。今年上半年问题陆续浮出台面，立委关注公司户空壳公司诈骗问题，金管会承诺加强对企业户开立帐户审查，据了解，初步控管模式已经在8月出炉。

企业户开立帐户三大审查机制出炉

之所以加强对企业户审查，原因出在洗钱防制法子法告诫新制中，对违规帐户祭出停权五年或是限制使用功能处分，但新制仅适用自然人，没扩及到公司户，如果公司涉及洗钱被抓，只要重新登记，导致诈骗洗钱案不断，金管会也一度被检察官点名是打诈三大战犯之一。

为强化银行业对企业户开户审查机制，最新三大审查关卡出炉，整体来说，要求银行，必须针对公司户开立帐户的资本额、营业事实等合理性强化审查。

第一，将强化审查公司户设立是否达到一定期间、资本额是否达一定金额，以及是否有营业事实证明，登记的地址与申请开户分行是否都具有地缘性等，以及选择开立帐户原因的合理性等。

第二，假设设立不到半年，资本额又偏低的公司，来银行开立帐户，银行必须要强化验证身分，同时要加强审查公司营运项目以及登记地址的合理性。

第三，假设企业被注记成为警示户，则要强化审查开户的合理性。银行内部系统更必须针对被注记成警示户的企业，针对其负责人资料注记，也就是追溯到负责人后续如果开立新帐户，就必须加强审视他的开户动机，包括必要性与合理性。