国际权威按赞 永续ETF 00850投资人最爱

ESG风潮拓展至全球，愈来愈多美国企业将ESG议题提至股东会或董事会上决议，特别在去年新冠疫情后，关于气候变迁的讨论案大幅增加。根据彭博资讯统计，2019年整体美国企业提出15件气候变迁议案，主要在股东会或董事会等重大会议中讨论环境保护投资、能源运用转型、水资源运用优化等，然而全部议案均遭否决，不过这个情况在去年新冠疫情爆发后全面扭转，气候变迁议案截至今年六月底已经分别超过去年和前年总和，且通过率居然大幅上升至三成以上，由此可见解决气候变迁这个燃眉之急已是企业刻不容缓的重要课题。

元大投信ETF研究团队表示美国企业在社会议案讨论亦逐年增加，包含人权、多样性、薪资不均、个资保护等，去年非裔美国人因警察执法过当致死，也让种族议题首次登上股东会与董事会议事桌，经营者借由持续参与社会议题善尽企业社会责任。由于社会大众早期在ESG因子中特别重视E(环境)，所以能源、工业与公用事业是最努力推动ESG议案的产业，随着S(社会)和G(公司治理)概念擡头，非必须消费、通讯和金融业也开始加速制定并讨论ESG议案。元大投信ETF研究团队进一步指出ESG将不只是单一产业问题，而是全体企业决策者念兹在兹的议题。

不仅美国企业花费愈来愈多时间讨论ESG议案，亚太地区投资者近年也相当重视ESG投资概念。根据彭博资讯统计，截至今年六月底亚太地区ESG ETF规模已达480亿美元，相较去年底成长20%，其中355亿美元来自日本ESG ETF。元大投信ETF研究团队指出日本虽然占据最高份额，但影响力正逐渐减弱，该国占比已由去年底的87%降至74%，取而代之的则是南韩和台湾，两国六月底ESG ETF规模分别较去年底成长249%和78%。

资诚会计师事务所今年七月发布2021年全球暨台湾家族企业调查，研究全球87个国家共2801个家族企业对于ESG认知和ESG策略规划，进而发现有59%台湾家族企业乐于透过捐款方式从事企业社会责任；另有35%台湾家族企业借由经营慈善事业促进社会公益，两项数据都显示台湾家族企业相较全球家族企业更加积极参与ESG；更令人赞赏的是高达76%台湾家族企业将永续发展列为长期核心经营策略，放眼全球仅49%家族企业有类似规画。

不让台湾家族企业专美于前，资产管理界亦加速推动ESG。台湾指数公司与富时国际有限公司合编台湾永续指数，率先推出国内首档ESG股票指数。该指数结合环境、社会责任、公司治理与财务指标，并获国内劳动基金运用局采用，作为420亿元委托代操资金的绩效指标。元大投信ETF研究团队建议投资人可参考追踪该指数的00850，成立以来净值持续走高，即便受到去年新冠疫情和今年五月疫情扩散影响，也能逐步收复跌幅，成立日至今年八月底含息报酬率达82.59%。透过专业机构ESG研究，免除选股困扰，协助投资人轻松参与ESG趋势。

资料来源：彭博资讯2018/9/22~2021/9/22，元大投信整理。