海南海药发布整改报告：预计调减营收1409万元

新京报讯 12月13日，海南海药发布关于海南证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告，已完成主要问题的整改。

具体来看，针对子公司重庆天地药业有限责任公司2023年个别销售业务不具有商业实质，收入确认缺乏依据，导致公司相关定期报告披露的财务数据不准确。

海南海药称，经查，上述涉及重庆天地药业有限责任公司2023年收入确认预计影响金额1409万元，占公司2023年度经审计的营业收入比例为0.95%，占比较小，且对公司利润没有影响，依据会计准则委员会对《应当如何对前期差错更正进行会计处理问题》的解答：“对于不重要的前期差错，企业不需调整财务报表相关项目的期初数，但应调整发现当期与前期相同的相关项目”。公司预计调减营业收入1409万元，调减营业成本1409万元，基于上述事项未构成重大影响，公司将在2024年年度报表中调整营业收入和营业成本。

同时，为杜绝今后出现类似情况，海南海药还采取对本次业务所涉主要人员进行内部追责；强化对财务核算工作的监督和检查，健全并落实财务信息复核机制；持续加强财务人员专业能力培训；强化内部监督工作等整改措施。

对于公司与间接控股股东新兴际华医药控股有限公司（以下简称“医药控股”）存在人员共用的情况，公司独立性存在缺陷，公司对相关情况的披露与实际不符的问题，海南海药计划于2025年3月底前完成海南海药本部机构调整和人员独立性配置。

关于个别高级管理人员职务任免信息的披露不准确，海南海药称，公司2023年4月26日披露的关于刘洁、殷海峰、王建鹏职务任免信息不准确，公司实际于2022年12月16日发文免去刘洁总工程师、研究院院长职务，于2022年12月16日发文任命殷海峰为总工程师、研究院院长，于2023年2月3日发文任命王建鹏为销售总监。针对此问题，海南海药的整改措施包括：与人力资源部门做好沟通衔接，确保及时掌握相关人事变动信息；及时披露高管任免信息，并准确披露高管职务，分管工作等内容；加强各业务部门关于信息披露监管政策的学习，夯实信息披露管理基础，加强各部门、各子公司协同，密切关注日常事务中与信息披露相关的事项，确保公司依法合规履行披露义务。

海南海药称，针对海南证监局的整改要求，公司制定了有效的整改措施，已完成主要问题的整改，并将长期持续规范，保证公司严格规范运作。

校对 卢茜