《基金》00940破发 长抱投人「秉息」免惊

00940在上周五正式公告申购买回清单，揭露完整成分股，基金持有成分证券股票权重为92.44%，成分股档数50档，均符合基金公开说明书相关规范。

根据元大投信公告，前十大成分股依序为长荣(2603)、鈊象(3293)、联电(2303)、中美晶(5483)、和硕(4938)、联发科(2454)、汉唐(2404)、环球晶(6488)、日月光投控(3711)、联咏(3034)，和先前公告的相比，第二名原本是联电(2303)，被鈊象取代。新旧前十大成分股出现洗牌。神基(3005)、群光(2385)、瑞仪(6176)、新普(6121)等4档退出原本预计的前十大成份股，挤入前十大的新增个股为和硕、环球晶、日月光及联咏。

自3月19日至3月29日，00940最新每单位净值为9.92元，对应所追踪标的指数「台湾价值高息指数」于同期间下跌0.8%，两者报酬率一致，符合该档ETF基金追踪标的指数报酬表现之操作管理目标。

00940今挂牌，成功申购的投资人皆已拨券至申购时填的集保帐号，申购明细请至证券帐户查询，4月1日挂牌后净值会逐日变化，投资人于台股交易时间可自由交易。

元大投信说明，00940股价变化与成分股整体涨跌较为相关，即使买进资金众多，ETF股价也不会有必然上涨之情形，自挂牌日起，流动量券商将依市况提供00940的交易流动性，保护投资人权益，提醒交易应以净值变化为主要考量。

至于投资人所关心的收益分配，00940的配息来源主要为成分股所发放的股利所得，以及成分股调整时可能产生的资本利得，未来00940配息率将参考追踪指数殖利率订定，而非受00940本身股价变化影响，且配息率不代表报酬率，00940所领到的企业发放股利，均计算于每日净值之内，配息时会自净值扣除，宜一并留意净值变动。

元大投信提醒，投资前应谨慎评估ETF具有价格波动风险，以台股ETF为例，台股大盘近年虽然在2023年大涨26.8%，亦曾于2022年大跌22.4%，建议投资人控管资金配置。