涉虛增資本額、非法募集未上市股票 聯華證券負責人遭起訴

已解散的联华证券投资顾问股份有限公司、兴联华国际理财股问有限公司负责人张易新，涉嫌于2015、2016年间，借款2000万虚增联华公司的资本额，向联华会员推销未上市的密科博公司股票，募资1.5亿余元。台北地检署今侦结，依涉犯证券交易法及公司法等罪嫌，起诉张易新、胞姊张怡婷。

检方指出，2015年12月10日，联华公司董事会决议办理增资1890万元，张易新向徐姓友人借款2000万元，存入兴联华公司帐户后，辗转以他的名义，汇款2200万元至联华公司帐户，充当增资股款证明。

张易新完成汇款后，再请不知情会计师完成验资，出具资本查核报告书，证明联华公司确实已收齐1890万，持报告书向台北市政府申请增资变更登记，于2016年1月11日核准变更登记，资本额从原本的3110万增加为5000万，溢出额310万则转列资本公积。

检方指出，张易新明知申办公司登记时，股东应实际缴纳股款，不得申请文件表明收足或缴纳后，让股东收回股款。不过，2016年1月15日至6月3日间，张易新又陆续以股东往来名义，从联华公司帐户大额提领款项，偿还徐姓友人的借款。

2016年5月间，中华民国证券投资信托暨顾问商业同业公会曾实地查核联华公司，张易新为了掩饰公司库存现金款缺情形，指示李姓会计及密科博公司董事刘博煌各汇款900万元至联华公司帐户，再向查核人员谎称，另有326万余元的现金在银行保险箱里，但因董事长出差无法盘点，事后回复金管会不实帐册及报告。

此外，密科博公司负责人王靖，经刘博煌牵线，结识张易新。检方查出，王靖于2015年7、8月间，为了筹措密科博公司设厂及开发产品资金，于同年11月间由张易新负责募资，担任联华副总经理的胞姊张怡婷合作，向联华会员推销密科博公司未上市股票，每股最高60元，从2015年11月3日至2017年7月3日止，共成交444万2000股，非法募得资金1.5亿余元。

检方认定，张易新所为，涉犯公司法第9条第1项后段之公司应收之股款股东虽已缴纳，而于登记后将股款发还股东、证券投资信托及顾问法第106条第2款之向主管机关提出虚伪不实帐册罪嫌；此外，张易新与张怡婷等人，涉犯证券交易法第174条第2项第3款之非法公开招募有价证券、第175条第1项之非法经营证券业务等罪嫌，今依法提起公诉。至于王靖和刘博煌等人，涉犯证券交易法部分，获不起诉处分。

台北地检署。图／联合报系资料照片