已故存款人小额存款提取政策再优化：限额统一提高至5万，黄金国债理财纳入

21世纪经济报道 记者李愿 北京报道

4月26日，金融监管总局联合人民银行发布《关于优化已故存款人小额存款提取有关要求的通知》（下称《通知》），从提升简化提取的账户限额至5万元，扩大简化提取范围，明确查询账户交易明细有关要求，简化丧葬费、抚恤金提取手续等方面对此前相关政策进行优化升级，便利群众办理存款继承。《通知》自2024年6月1日起施行。

据了解，为切实解决小额存款继承耗时长、费用高等问题，2019年以来，原银保监会会同相关部门出台了多个政策文件，对符合条件的存款查询和小额存款提取取消公证要求。

尤其是，原银保监会、人民银行于2021年1月联合发布的《关于简化提取已故存款人小额存款相关事宜的通知》（下称“18号文”），取消了第一顺序继承人、公证遗嘱指定的继承人或受遗赠人提取已故存款人1万元以内存款的公证要求，并允许银行在1万元至5万元之间上调限额。“18号文”出台以来，各银行机构积极落实有关要求，小额存款提取效率明显提高，群众负担切实减轻。

“我们也从多种渠道了解到，存款继承和小额存款提取业务中还存在一些有待完善和明确的问题。”对于此次《通知》出台的背景，金融监管总局相关部门负责人解释。

此次《通知》内容共8条，主要内容包括：

一是将简化提取的账户限额由最低1万元统一提高至5万元。同时考虑地区和机构差异，允许农村中小银行延后至2025年底达到该要求。

21世纪经济报道记者了解到，由于地区差异，目前很多经济发展水平较好的地区简化提取的账户限额已经达到了5万元，部分地区的中小银行出于存款安全考虑，账户限额仍为1万元，如某省68%的中小法人银行简化提取的账户限额仍为1万元。

二是扩大简化提取范围。将黄金积存产品以及国债、理财产品纳入简化提取范围。

据21世纪经济报道记者了解，对于理财产品的范围，目前仅包括银行、理财公司发行的理财产品（“18号文”纳入的理财为银行自身发行的理财，此次进一步纳入代销的理财产品），不包括银行代销的基金、保险等产品。且这些产品的价值与存款合计限额为5万元。

三是明确查询账户交易明细有关要求。银行可以应第一顺序继承人要求，提供已故存款人死亡后以及死亡前6个月内的账户交易明细。

四是加强和改进金融服务。对小额存款提取业务中常见的申请人提交的材料不齐全或不符合要求等情况，要求银行一次性告知申请人相关要求。银行可以参照“18号文”要求，简化丧葬费、抚恤金提取手续，为第一顺序继承人办理简化提取。

值得注意的是，由于此前没有关于丧葬费、抚恤金提取的明确规定，考虑到丧葬费、抚恤金在性质上与已故存款人生前存款不同，为便利群众，《通知》明确丧葬费、抚恤金不计入5万元账户限额，可以全额简化提取。申请人可以通过适当方式，表明账户中资金属于丧葬费、抚恤金。银行通过核查交易信息和资金来源、申请人签署承诺书等方式确认资金性质，在保障资金安全的前提下，办理简化提取。

21世纪经济报道记者了解到，《通知》发布前，金融监管总局已经做了大量的准备工作。《通知》发布后，将会发挥“总局-省局-分局-支局”“四级垂管”架构优势，指导系统做好政策宣讲和解读，并督促各家银行完善内部制度和操作流程，做好政策宣传、培训以及客户解释工作等，确保6月1日能够落地执行。