永豐金證券:「股票借貸」免賣股輕鬆繳稅 存股族善用8.5%股利抵減稅額

股利所得课税新制。(永丰金证券/提供)

5月缴税季,面对近期台股回跌套牢或资金周转压力,永丰金证券建议投资人,短期资金需求,或持续看好台股长期走势,不必急着卖股变现,可善用「股票借贷」将库存股票作为担保品。「大户投APP」及永丰金证券理财网,均提供3分钟线上借贷开户,最低申办金额1万元,最高500万元,免动用手续费,可享特定标的优惠借贷利率,以天计息,将库存股票灵活变现。

另外,存股族包括个股、ETF除权息领到的现金或股票股利,均属股利收入,要计入个人综合所得,永丰金证券提醒可运用8.5%股利抵减税额省荷包。

永丰金证券指出,股票借贷从「大户投APP」及理财网就能线上申办,善用「股票借贷」不仅活化库存股票,也提高资金灵活度。库存股票作为担保品的期间,不会错过报税后紧接而来的台股除权息旺季,让股利、股息等投资报酬一样照常领。

存股成为全民投资显学,股利收入需纳入个人综所税申报,今年度法定报税年龄下修至18岁,新增21万人首次报税,小资存股族如何聪明报税更成关注焦点。永丰金证券表示,在申报股利所得税时,财政部提供「全部所得合并计税」或「单一税率(28%)分开计税」,投资人可择有利方案。「合并计税」是将股利所得并入综合所得总额课税,且每一申报户可以按股利金额8.5%计算可抵减税额,以8万元为限。

举例说明,若存股族适用所得税税率5%,股利所得可以享3.5%的抵减税额差额(8.5%-5%),若可抵减税额大于应纳税额,差额部分还可以退税,聪明报税省荷包。至于「分开计税」则较适合综合所得税率较高的投资人,获配的股利所得按28%税率计算应缴税额。

今年所得税报税5月1日展开至5月31日,永丰金证券的电子交易户可到永丰金证券官网载入金融凭证,从国税局网路报税系统中选取「网路下单凭证」方式登入,免出门、线上即可完成综合所得税的申报及查询。

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