永续经营 胡瑞志分享财富传承秘诀
文．洪宝山
台塑集团、长荣集团、金兰酱油皆因创办人过世，没能好好交代、分配遗产而上演兄弟阋墙、家族争产的戏码，到底遗产怎么分配才公平？如何打破富不过三代的魔咒？如果二代不想接班，有没有一个让企业永续，又可以照顾到后代子孙的方法？来自马来西亚的胡瑞志来台分享财富传承、企业不败的秘诀，世代子孙同享祖先的光耀。
十岁时父亲经商失败，母亲带着他四处摆摊卖菜、卖水果，因为怕穷，胡瑞志急着想赚钱改善家计，不但生意惨赔，还一度掉入金钱游戏，负债收场，毕业后加入保险公司，起初做得并不出色，后来听到一场「财富传承」的演讲，扭转他的保险事业。
胡瑞志钻研财富传承的秘诀，一来解决没人脉的问题，二来他看过很多文章，知道「传承」是高资产人士的痛点，他们会关心两件事：第一，万一我走了，留给孩子的钱够用吗？第二，我的孩子会不会好好的管理、运用这些钱？二○一六年他创立财富传承学院，要将正确的传承观念带进华人世界。
「遗嘱、保险和信托三位一体，必须一起做」，胡瑞志认为，很多生意人只立遗嘱交代财产分配，仍存在很大的风险，因为人走了以后，所有可动用的资产，包括现金、房子、股票，都可能被冻结，这时寿险就扮演很重要的角色，寿险是唯一可以注入、动用的资金，用来解决债务、税务和执行遗产费用等暂时性开销。
但只有寿险还不够完整，寿险是一次理赔，如果受益人不善管理、任意花用，或拿来清偿债务，都会造成财产流失，因此还要加上「信托」，称之为「保险的保险」，直接将理赔金赔给家族信托，再透过信托分期付款，就能保障受益人、家人及子女的生活。
什么是信托？信托就是另外成立一个帐户或公司，将你所有的资产放进去，包含动产(现金、股票)、不动产(地产、房产)、企业等，再把这家公司所赚到的钱分给小孩，「只分钱，不分权」的概念，因为分「权」，大家会争吵，把「权」锁在信托的契约中，就能解决财富传承很多的问题。
譬如说，一位父亲有三个小孩、两间房子，两间房子中，一间价值高、一间价值低，房子不能切割，怎么分配都不公平。有人提议让每间房子同时拥有三个子女的名字，其实这更惨，「一个要卖，一个不卖，另一个没意见」，必定争吵，甚至对簿公堂，不如把房子的主权放在家族信托里，「只分钱，不分权」，平均分配收租或盈利所得，大家好好经营父亲留下来的两间房产。
企业也是一样，如果有三个儿子、两个女儿，女儿没有参与经营，为了一视同仁，照顾所有的孩子，可以把股权锁在信托里，获利平分给五个孩子，三个儿子不会因为争权夺利，变卖股权、套现，造成经营权易主，更不会有女儿嫁人、离婚、身故，而股权旁落外人(女婿)的情况发生。
「权不散，则不乱」，马来西亚最大的家族企业云顶集团，创办人林梧桐即是将公司放在信托里，不管下面怎么挑战权威，或换了几任经理人，权力都还在林家手中，后代子孙仍可受益。欧美的家族企业，像是洛克菲勒公司，所以能传承上百年，并成为全球富强，「信托」是非常关键的因素。
预立信托 确保财富传承最佳时机
信托在欧美有二、三百年历史，欧美有高额的遗产税制，用信托来避税已经成为一个常态，台湾、新加坡、马来西亚等华人最近几十年才开始流行，主要原因是华人父母亲对外人不信任，总觉得财产或企业必须交给自己的孩子才放心，即便是孩子不擅长管理，仍是听天由命的态度，「可以做就做，不行就算了」，最后子孙散尽家产、家道中落的比比皆是。
胡瑞志说，华人的父母很辛苦，努力工作舍不得花钱，告诉孩子钱很难赚，「父母亲的金钱观对孩子影响很大，大到比手足亲情还大」，挣钱辛苦，后代子孙当然会争。另一个原因是父母亲忌讳在生前分家产，担心分了家产子女不孝，自己晚景凄凉，因此耽延财富传承的最佳时机。
「华人只传财富，忽略家族教育、文化及慈善的元素」，日本有超过五千家两百年以上的企业，从小就教育孩子将家族企业传承定为终生目标，譬如说，做刀匠的父亲，会告诉孩子将来要继承家族的手艺，如此代代相传的「匠人文化」，造就日本成为最多长寿企业的国家。
「少分给你，是因为你有本事赚钱，你兄弟不擅谋生，所以多给一些」，胡瑞志建议父母，一开始就要在台面上讲清楚，告诉孩子，「你只是财富的保管者，手足亲情远比金钱更重要」，分到财产，除了自己用之外，也不要忘记做慈善，帮助需要帮助的人，多少可避免家族因钱反目成仇、对簿公堂的情况发生。
保密性高 信托可避免遗产遭冻结
当事人过世后，不管有没有设立遗嘱，如果有债务或税务追讨上门，或后代质疑遗嘱的真伪，资产都有可能遭冻结，信托的好处是可以越过遗产执行命令及遗产冻结，直接帮助家人度过经济危机，而且确定性、保密性高，不容易被质疑，能够避免后代子孙争产的纠纷。
信托是一个个性化的契约，能依委托人的心愿在契约里设定有趣的条件，比方说，著名港星沈殿霞过世时留下上亿资产，当时女儿郑欣宜还未满十八岁，她在生前安排好信托，每月固定给女儿生活费，若所需的金额超过给付额度，则必须前夫郑少秋同意才行。其他像是受益人吸毒、坐牢、游手好闲或破产等，都可在信托设定条款停止给付或是绕过孩子直接给孙子。
信托这么好用，是不是百分之百确保家族传承？胡瑞志坦言，信托只是法律条文，是一个共同契约，还是必须由委托人的家属及受益人共同遵守，才能完成世代的传承。至于信托条约能不能更改，则要看当初立约人是否设定更改条款，例如八○％的受益人同意就可变更，或是其他可变更的条件。但话说回来，信托的本质是让财富世代传承，还是建议不要更动，唯一稍微可以调整的是执行的细节，像是决定某项重大投资或慈善捐款，可由各兄弟家族挑选代表组成家族委员会，一致通过即可执行。
富豪家族做好传承 利己利人
华人不相信信托，认为信托倒了怎么办，胡瑞志强调，信托公司和委托人的财产是分开的，委托人仍必须到银行开设第三方信托户口，将所属的资产放在银行帐户中，现在很多信托都是由银行同时操作，如汇丰银行所属汇丰信托，且有国家信托法保障信托行为。
「信托可以解决资产被浪费，让世界更美好」，第一代辛苦创业累积财富，会珍惜自己的资产，第二代有参与部分创业过程，多少会懂得保护，到了第三代没有参与，财富根本从天上掉下来，对钱财没有感觉，于是在「创富─守富─传承失败」中恶性循环，其实这些有能力的家族若能做好传承，可以稳定社会经济，不只家族子孙受惠，更可以做慈善，帮助社会弱势族群。
家族企业经过三代的经营，若不是赫赫有名，在地方也非同小可，华人的家族要站在世界的家族首富，一定要懂得运用信托，扩大层面来说，企业是国家经济的根基，企业代代稳固，国家人民自然富足强盛。
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