专家传真－以金融影响力 驱动建筑减碳

金融业授信服务若能结合绿建筑标准，更能发挥减碳影响力。图／本报资料照片

要达成净零排放，除了资源循环、能源转型之外，位列碳排大户的建筑部门，亦属不可或缺之一环。为此，愈来愈多国家已制定绿建筑标准及推动政策，希冀借以引领建筑部门降低温室气体排放。而建物能否有效减排，固然需要建筑设计、营建技术等专业投入，但金融业能否配合也是关键。尤其不动产有关放款向来是国银业务核心，授信服务若能结合绿建筑标准，不仅可实践绿色金融创新，更能藉其发挥减碳影响力，引导建筑部门朝净零目标逐步迈进。

根据国际能源总署（IEA） 统计，2020年全球二氧化碳 （CO2）排放量达339亿公吨，当中有17％来自于住宅房屋的直接或间接排放，非住宅建物与营建施工所产生的比率则各占10％。同年度台湾住宅部门的CO2排放，约占总排放量的11.55％，也仅次于工业、运输、能源等部门。是以各国在规划长期减量路径时，无不将建物之排放、能耗、碳足迹等指标纳入，以我国日前发布的「台湾2050净零排放路径」为例，即揭橥2050年时，全数新建物及超过85％的建筑必须是近零碳建筑。

当中值得留意的是，推动主轴多次提及已行之有年的绿建筑标章制度，包含管制新建公有建筑物执行绿建筑设计、鼓励都更及危老重建取得绿建筑标章等。事实上，绿建筑标章自1999年设立迄今已累积上万例通过案件，2021年更首次单一年度通过案件破千。主要原因即在于民间业者的积极参与，使占比逐年攀升，跟早期以公有建筑物为大宗呈现出迥然不同之样貌，展望未来国内绿建筑发展应当可期。

对此趋势国银业者尤需关注，要知道不动产放款本就是国银授信重点，截至今年上半年，全体银行不动产贷款占总放款比重达36.91％，资金用途涵盖购置住宅、房屋修缮及支付建物营造费用的建筑贷款。如此具规模之业务如能连结绿建筑，除顺势驱动产品转型之外，更可视为绿色金融创新的具体落实，值此ESG备受重视之际，此举应能赢得各方青睐。再者，透过绿建筑贷款专案之设计，不但可为其挹注资金活水，也能以诱因提供方式，加速净零建筑之推动步伐。

只不过理念虽好，银行要怎么判断放款标的符合绿建筑要求？常见指标如建物能耗标准 （EUI）、建物每单位面积CO2排放量、建筑生命周期总碳足迹等，惟若能把诸多指标整合於单一证照或标章，理应更有助于跨领域之应用。譬如节能建筑执牛耳地位的欧盟，早在2002年就已制定「建筑节能指令」（EPBD），并导入「建筑能源护照」（EPC） 制度，提供房屋交易或银行授信审核之参考，甚至英国还设有EPC资料库让民众查询。而在台湾，最直接的方法当然是检视绿建筑标章，此外，另一「智慧建筑标章」其实也包含节能管理构面可供参照。

至于绿建筑标章如何反映在融资服务？或可从以下两面向思考。其一为绿建筑优惠贷款专案，针对购置或兴建绿建筑所需资金，给予成数、利率或费用之优惠，实际上，国内已不乏行库推出此类产品。其二为永续连结贷款 （SLL），由银行与客户议定永续绩效目标 （SPT），达标即给予利率减码优惠，而绿建筑标章及其所属指标，恰可做为SPT之设定依据。

尽管国银近来竞推SLL，但多数仍围绕着电子产业，后续如欲扩大SLL范畴，不妨借镜国外作法。例如2017年在香港，由东方汇理银行与太古地产集团签署的SLL，就以每年度的EUI为SPT，集团旗下的香港物业组合若达标即下调利率。因此，国银亦可考虑类似模式，以绿建筑标章取得与否，或从绿建筑九大指标中挑选成为SPT，据以衡量贷款期间永续绩效之同时，更期盼借此鼓励客户兑现建筑减碳的承诺。