3方案解決退休儲蓄缺口 實現富足「晚美人生」

民众应提早检视自己的退休准备金，只有提早规画，才能实现舒适富足的「晚美人生」。示意图。图／联合报系资料照片

【撰文：王俪玲】

世界经济论坛（World Economic Forum，简称WEF）发表退休金报告指出，全球退休制度正面临着寿命延长与低出生率、储蓄率严重不足、缺乏储蓄管道、个人退休金负担增加、金融认知不足、市场低利率等6大挑战，同时预估全球退休储蓄缺口从2015年的70兆美元，将上升至2050年的400兆美元。面对庞大资金需求，如何缩小退休储蓄缺口，是全球共同面临的挑战。

财务行为学也显示，多数民众面对退休储蓄常出现许多盲点，包括开始时间太晚、储蓄金额过低、投资报酬率过低、金融知识不足，同时也缺乏引导储蓄机制。对此，WEF报告建议能透过以下3方案解决：

1.让企业助员工退休储蓄：

企业退休金制度可以透过机制有效协助民众提高提拨率与投资报酬率，报告显示相较于其他第三方，透过雇主举办的退休投资活动会让员工有更高的意愿多储蓄退休金。且有许多雇主也会因为要落实企业社会责任（CSR）精神，透过员工信托储蓄计划，增加提拨退休金给员工，甚至安排安养信托协助更完善的安老计划。

2.利用科技增加退休储蓄：

随科技进步，手机及网路普及让民众轻易接触到各种退休储蓄资讯，也可透过线上App来管理个人金融帐户的意愿及影响因素。此外，民众往往在退休投资上会做出错误决定，为减少个人错误，引入自动导航及定期定额储蓄机制很重要。

3.提升诱因鼓励退休储蓄：

WEF报告指出，目前全球平均退休储蓄率约为个人薪资的20%。政府应提供储蓄诱因，鼓励民众更早开始储蓄、提高储蓄金额及避免过早将储蓄金额领出。尤其女性有较高比率提早离开职场，工作时间与年收入皆较男性低，且投资较保守，造成女性退休金缺口比男性高，因此应对女性有税负优惠及再进入职场的鼓励机制。

目前台湾面临退休金缺口非常严重问题，据劳工保险精算报告显示，劳保应计负债已超过11兆500亿元，且劳保可能在5年内面临基金破产窘境。而劳退新制下，只靠雇主强制提拨的6%是不足以满足劳工实际的退休需求。且虽然劳退有透过税负优惠鼓励劳工自愿提拨，但仅有3.96%的劳工参加自愿提拨，可见台湾面临非常严重的退休基金财务危机。

因此政府应多宣导退休储蓄及理财知识，建立更多退休储蓄的税负诱因机制，让民众提早开始退休储蓄，并鼓励雇主多帮员工提拨退休金。也建议民众应提早检视自己的退休准备金，只有提早规画，才能实现舒适富足的「晚美人生」。

（本文作者为中华民国退休基金协会理事长、台湾风险与保险学会理事长）