善用母子基金 年終獎金成為資產放大種子

年终奖金入袋，不少人第一时间想犒赏自己。「巨亨买基金」建议，若能将奖金区分为「享受」与「投资」两个口袋，2026年反而可能成为资产放大的起点。可投资部位建议以基金为核心，并搭配母子基金机制进行规划，在攻守兼备下提升效率，让年终成为长期累积资产的种子。

「巨亨买基金」总经理张荣仁指出，全球大型资产管理机构对2026年的看法已出现高度共识，普遍认为AI资本支出将是核心引擎。「巨亨买基金」也认为，AI不是泡沫，而是从辅助工具转为企业核心生产力，应用范围扩及能源、基建与国防领域，过去数年的投入正逐步转化为实质获利，影响力也从科技业扩散至整体经济体系。

在区域布局上，张荣仁分析，美国、台湾与日本股市获得一致偏多评价。美国企业可望进入AI投资收割期，但企业体质差异大，宜透过主动式基金筛选赢家；台湾掌握AI晶片与高阶制造优势，稳居供应链关键地位；日本则受惠半导体设备与自动化技术，加上汇率条件，有利出口与科技双轴成长。

年终奖金如何投资？张荣仁强调，基金具备分散风险与专业管理优势，可一次布局多档标的，降低单一市场波动影响；同时可结合定期定额、停利停损或母子基金等自动化投资机制，提高纪律与效率。透过制度化操作，投资人不必频繁进出市场，也能在波动中稳步推进资产累积。

以「巨宝盆」母子基金机制为例，张荣仁说明，可先将年终投入全球股票型基金作为母基金，建立稳定底座，再每月定额转入美国科技或AI主题基金作为子基金。当子基金达到预设报酬时自动停利、将获利转回母基金；若市场修正则自动加码，形成「上涨收割、下跌布局」的循环。

举例来说，若将50万元年终投入母基金(全球股票型)，每月1号固定转入子基金(美国科技类股)1万元，当子基金单次累积报酬达40%时停利，全数转回母基金；若子基金累积跌幅超过12%，当月转入金额提高至3万元。以过去10年的回测结果来看，透过母子基金机制，10年后资产可成长约211万元，累积报酬为323%；若只是单纯持有全球股票基金，10年后金额约166万元，累积报酬为233%。张荣仁指出，母子基金机制的累积成果优於单纯持有全球股票，关键在于「稳定底座＋趋势成长＋自动纪律」，让资金在市场波动中持续发挥复利效果。

张荣仁建议，不让年终一瞬即逝，是理财的第一步。保留部分作为生活享受无妨，但其余资金更应纳入中长期规划。透过基金分散风险、结合全球成长主轴与机制化操作，年终不再只是一次性收入，而是推动未来资产成长的重要起点。

2026年终奖金三大布局核心。（资料来源：巨亨买基金整理）