时论广场》行员犯罪 银行有责（郭瑜芳）

当银行的行员参与诈欺集团，被论以参与犯罪组织及洗钱罪时，银行有可能面临被检察官起诉、被法院判决罚金，最高金额可达新台币1000万元。（资料照）

近来，检警侦办诈欺集团时，发现有不肖的银行行员与诈欺集团分子勾结，帮助诈欺集团开立公司帐户，方便提取、汇出大额款项，或协助解除遭银行内部封控的帐户，以便利诈欺集团洗钱及移转被害人的资金。这种情形，除了银行行员被认定是诈欺集团的同伙，而构成刑事责任外，雇用该名行员的银行，更有遭受刑事追诉的高度风险。

去年底桃园地方法院判决一起银行行员帮诈欺集团洗钱的案件，法官在判决中认定，该名朱姓行员构成参与组织、加重诈欺以及一般洗钱罪，论处有期徒刑6年6月，没收及追征犯罪所得新台币200万元。法官进一步告发其任职的银行违反《组织犯罪条例》、以及《洗钱防制法》，请检察官依法侦办。银行被检察官列为被告侦办，这层风险恐非人人皆知。

我国《组织犯罪防制条例》、以及《洗钱防制法》分别设有规定，法人的代表人、代理人、受雇人或其他从业人员，因执行业务，而有参与犯罪组织、或洗钱的行为时，对该法人，应科以罚金刑。也就是说，当银行的行员参与诈欺集团，被论以参与犯罪组织及洗钱罪时，银行有可能面临被检察官起诉、被法院判决罚金，最高金额可达新台币1000万元。

为了防制洗钱及打击资恐，我国银行均已建立相关的内部控制与稽核制度，在相关法令遵循制度中，「认识客户Know Your Customer, KYC」一直是相当重要的环节，如果银行行员能在帐户的开户申请、网路转帐设定、或临柜提领大额款项时，对客户的情况多加留意，将能有效提高诈欺集团利用金融体系洗钱的困难度。

然而，一旦银行行员与诈欺集团分子勾结，KYC的防线将全面失守，包括容许空头公司轻易开设存款帐户，对同一帐户密集、大额的汇入汇出款视而不见，甚至当银行内部的电脑系统对特定帐户发出异常警示时，心存歹念的行员却将警示解除，使可疑交易的侦测完全失灵。

有鉴于此，对于银行而言，「认识员工 Know Your Employee, KYE」将与KYC同等重要。银行主管对于自家的行员，必须付出多一点关心，尤其对于年轻行员的脸书、IG等网路社群帐号，更有必要经常浏览、关注，以了解行员的生活状况与交友情形，并辨识有无炫富、或消费显与收入不成正比等异常状况，进而建立行员警示系统。面对可能被论以组织犯罪、洗钱的刑事责任风险，银行建立有效的KYE，应属刻不容缓。

（作者为执业律师，曾任主任检察官）