我见我思－信托让你三生有「信」

台湾将走向超高龄化社会，透过规划，可让安养信托照顾一辈子。图／本报资料照片

「信托」这名词对许多人应该不算陌生，却看起来似懂非懂，常常出现在报章杂志一隅，听起来好像不错，但似乎又没有急迫的需要。其实信托很简单，就是将财产交给您信任的人（机构），依照您的意思，协助管理信托财产，给您想照顾的人。而这个人可以是自己也可以是别人。

■喜迎出生：金钱信托、保险金信托

在台湾新生儿出生，有风险理财观念的父母，第一件事通常是会帮其子女购买保险保障，或是之后在免税额度内做赠与，鲜少会做信托规划。但不管是买保险或是赠与现金给子女，加上信托功效大大不同。就在上个月，一位中小企业老板气冲冲地说道：「每年赠与给小孩的钱，居然被领光光！」后来才发现小孩把钱全部拿去买股票，赔了一屁股，老板当下差点昏倒。所以太早把大笔资金汇给小孩，对子女是礼物还是考验，真的很难说。

但透过金钱信托的规划，可以客制化约定小孩怎么使用这笔钱，例如每个月给予基本生活开销三万、考上研究所给50万、卅岁时多给50万…等等，进而达到财富传承也可以防止子女过度挥霍。而保险金加上信托，让您的保险更加保险，还可以增设监察人，确实照顾想照顾的人，不用担心被他人不当挪用。

■乐活今生：放心交给安养信托

在台湾即将走向超高龄化社会的时代里，许多人汲汲营营一辈子，还要面对老人养老老人的窘境，要如何喜迎退休迈向第二人生？透过安养信托的规划，可以专款专用，定期支付生活开销、疗养费，避免他人觊觎资产及被诈骗，即便失智了，财产还是能依照自己先前信托契约订定的条件管理分配运用，今生就放心地让安养信托照顾您一辈子。

■迎向来生：遗嘱信托完成遗愿不留遗憾

这个案例是一位高龄85岁的老父亲，长期独自照顾身心障碍的儿子，二人相依为命，老父亲十分担心，宝贝儿子日后无人照顾，将其财产透过遗嘱信托的方式，分年赠与现金，并由社福团体担任信托监察人，定期访视探望儿子，以确保安养机构有妥善照顾，让老父亲终于放下心中大石得以安心，也在完成信托规划后没多久与世长眠。

信托可以说是最有温度的金融工具，让生活周遭案例不会发展成为社会事故。相反地，成为温馨感人的故事，而信托费用其实也十分亲民，甚至年费还比您放银行活储利息还低。所以它不是有钱人的专利，而是我们每一个人在未来人生规划中，不可或缺最重要的小事－信托，简单却很重要！