助資產管理市場多元發展 金管會修深耕計畫祭誘因

近年国内ETF市场规模急速攀升，为避免主力不在ETF的资产管理业者未来难符合「深耕计划」管理资产规模衡量基准，金管会新增可排除计算ETF规模选项，也调整优惠措施，增加境外基金机构深耕台湾资产管理市场诱因。

为扩大台湾资产管理市场，金管会分别推出「鼓励境外基金深耕计划」及「鼓励投信跃进计划」，为进一步吸引境外基金机构深耕台湾资产管理市场，金管会参考投信投顾公会及业者意见，决议修正「鼓励境外基金深耕计划」，自今年起适用。

此次共有4大修正重点，第1，先前取得深耕计划2年认可的业者，在选择适用的优惠措施后，原本2年间都必须适用同一项优惠，金管会此次决议松绑，未来取得2年认可的业者，第1年及第2年可选择适用不同优惠措施，增加业者业务推动弹性。

第2项修正重点是考量近年ETF热度在台湾急速窜高，但外资资产管理业者不见得主力放在ETF，若将ETF规模纳入必要门槛，对部分外资资产管理业者不公平，金管会决议调整境外基金机构在台设置据点管理资产规模衡量基准，未来在计算业者最近1年平均管理资产规模时，可排除计算货币市场基金及指数股票型基金。

金管会证期局副局长黄厚铭在例行记者会说明，近年国内ETF规模持续扩大，有业者向金管会表达，台湾ETF蓬勃发展，忧心主力不在ETF的业者以后将无法申请「深耕计划」，此亦非金管会所乐见。

他指出，金管会希望资产管理市场存在多样化业者，而非因特定市场发展，造成专长在其他资产管理领域的业者无法深耕台湾，因此新增可排除计算ETF规模的选项，初估12家境外基金机构可望适用。

第3，金管会决议将境外基金机构在台设立据点投资研究团队人数增列为评估项目，以作为鼓励境外基金机构投入资源培养台湾资产管理核心人才的诱因。

第4，为增加业者深耕台湾资产管理市场诱因，金管会调整优惠措施，包括在「引进新类型境外基金」优惠措施释例中增列多重资产型基金，鼓励业者引进多元化产品；原先「加速审核境外基金」优惠措施，进一步放宽为引进新境外基金得采申报生效制；并放宽「每次送件基金档数上限为3档」优惠措施适用范围等。

根据金管会资料，2023年及2022年依「深耕计划」递件申请认可的境外基金机构各有9家及12家，最后各有8家及10家取得金管会认可。

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