金管会：投保前衡量四原则

图／本报资料照片

近年利变型保单成为保险市场上主流商品之一，尤其在今年美可望启动降息的环境下，利变型保单将回归成为保险市场的主流。金管会提醒民众，利变型保单的本质仍为保险，保险公司会收取提供保险保障的保险成本及附加费用，且宣告利率「非保证」利率，不应以宣告利率作为选择利变保单的主要指标。

金管会表示，利变型保单具有额外提供宣告利率累积部分保单价值的特性，目前市场上常见的类型包括利率变动型人寿保险、利率变动型年金保险等，利变保单对应的区隔资产投资绩效良好，保户有机会额外享有增加保单价值回馈。

金管会提醒，民众选择利变型保单时，应注意四大重点，一是宣告利率是指保险公司将保户所缴交的保险费，做有效的资金运用，并就其所获得的投资报酬扣除相关行政费用率后，用以计算利变型保单的保单价值准备金的利率，不是保单存续期间全期固定或保证的利率，也不等同于投资报酬率。

宣告利率的适用期间，会依商品设计有所不同，常见为一个月或一年，因此宣告利率会随着不同时期的区隔帐户投资绩效好坏而有所不同。

二是各寿险公司宣告利率有高、低差异，消费者购买时不宜仅以一时的宣告利率较高作唯一考量，同时也要了解各公司宣告政策及历史宣告利率情形，且应先向保险公司索取保单条款样张，详细检视商品保险范围是否符合自身需求。

三是利变型保单虽具有宣告利率机制，但因其为长期契约，若保户欲提前办理解约，保险公司仍会收取解约费用，保户可能因提前解约而导致无法拿回所缴保险费的全部金额；四是外币收付的利变型保单，其保险费及保险金等款项给付的币别均为外币，购买前应特别注意汇率风险。