安永 举行高资产人士财富传承研讨
安永联合会计师事务所与中华财富传承顾问协会,昨(17)日举办「2025年:高资产人士面临之财富传承挑战」研讨会,探讨高资产人士如何因应全球变局。图/安永提供
美国新任总统川普就任后,全球地缘政治与经济局势风起云涌,台湾高资产人士的财富管理与传承计划将面临更大挑战,台湾CFC(受控外国企业)法案对于境外信托业者新规范也不可忽视。为了协助高资产族群布局因应,安永联合会计师事务所与中华财富传承顾问协会,昨(17)日举办「2025年:高资产人士面临之财富传承挑战」研讨会,探讨全球经济趋势,协助高资产人士熟悉税务变革、做好传承因应,以及联准会政策对财富管理的影响。
中信金控首席经济学家、台大经济系名誉教授林建甫指出,2025年全球面临多重挑战。包括美国川普新政带来冲击,美国政府预计放宽产业监管并加征关税,对全球经济与供应链将产生连锁反应。此外,美国联准会上修2025年经济与通膨预期,贸易政策不确定性升高,造成政策变数增加。
2025年上半年景气不确定性升温,美债殖利率可能下滑,应持续关注全球地缘政治对各国产生的影响,以及驱动全球供应链再次重组的关键。
面对全球经济变化,林建甫提醒台商三大关键策略。1.布局「新东向、新南向」路线:掌握就地生产、友岸外包服务,扩大对中国以外的地区的投资。2.调整中国市场策略:已在中国的台商应强化在地化布局,善用中国完整的产业链与供应链优势。3.科技驱动升级转型:外贸、传产、低技术门槛的产业,将面临升级转型或淘汰压力;具研发能力与技术的台商,可与当地厂商结盟,获取政府资源。
2024年1月与信托相关之CFC新函令上路以来,对于高资产人士及其境外信托运作影响重大。信托之委托人、孳息受益人及信托受托人将面临更严格的税务规范与申报义务,稍有不慎,可能导致法律遵循风险增加甚至遭受罚款。
安永联合会计师事务所家族企业传承规划及税务咨询服务副总经理林信行提醒高资产人士可提前因应,避免影响财富管理与传承计划。